SME
Sobota, 25. september, 2021 | Meniny má VladislavKrížovkyKrížovky

Hypotéka pre živnostníka? Pozor na príjmy

Niekde vám zarátajú aj časť obratu za predchádzajúci rok.

Bez preukázaných príjmov hypotéka nebude.Bez preukázaných príjmov hypotéka nebude. (Zdroj: ILUSTRAČNÉ - FOTOLIA)

Preukázať dostatočné čisté príjmy v daňovom priznaní patrí k najčastejším prekážkam pri žiadosti o úver.

Na rozdiel o bežných zamestnancov je pre živnostníkov cesta k získaniu úveru omnoho zložitejšia.

Až na niektoré výnimky, živnosť musí trvať aspoň jeden rok, respektíve zdaňovacie obdobie a musí ísť o podnikateľa zapísaného v živnostenskom registri.

Podnikateľ s pozastavenou či prerušenou živnosťou úver nemôže získať, píše Hypocentrum finančné služby.

Pre seba alebo pre firmu?

Pri živnostníkoch tiež treba rozlišovať, či potrebujú hypotéku na vlastné bývanie alebo napríklad pre výstavbu novej

Vedeli ste?
  • V prípade živnosti, ktorá trvá menej ako 12 mesiacov, ale minimálne 6 mesiacov, môžu niektoré banky akceptovať aj daňové priznania z tejto kratšej činnosti.
  • Pri prenájme nehnuteľnosti je treba, aby bol prenájom riadne zdanený, banky berú do úvahy na účely príjmu 50 percent nájomného.
  • Ak má živnostník v daňovom priznaní uvedený aj príjem z pracovného pomeru, ktorý však v čase podania žiadosti o úver už netrvá, banka túto časť príjmu odpočíta zo základu dane.
Zdroj: Hypocentrum finančné služby

dielne.

Živnostníci častejšie využívajú hypotéky na súkromné účely – každý potrebuje niekde bývať, no nie každý potrebuje osobitnú nehnuteľnosť na podnikanie, pretože množstvo živnostníkov podniká z domu, vraví hovorkyňa VÚB Alena Walterová.

Parametre podnikateľských a klasických hypoték môžu byť obdobné, ide však o dva rozdielne produkty.

„Hypotéka na podnikanie má kratšiu dobu splatnosti (najviac 15 rokov) a jej použitie je obmedzené na podnikateľské účely,“ vysvetľuje Walterová.

Podľa UniCredit Bank Slovakia sa podnikatelia (a teda aj živnostníci) v súčasnosti sústreďujú skôr na optimalizáciu svojich nákladov a posilňovanie likvidity. Dopyt po investičných úveroch je tak nahradený dopytom po krátkodobom financovaní napríklad sezónnej prevádzky.

Optimalizácia ako dvojsečná zbraň

Asi najčastejším obmedzením pre SZČO (živnostníkov) je schopnosť preukázať dostatočné čisté príjmy daňovým priznaním, vysvetľuje hovorca Slovenskej sporiteľne Štefan Frimmer.

Ide o príjmy po odpočítaní výdavkov spojených s podnikateľskou činnosťou a taktiež zdravotného a sociálneho poistenia a dane.

Živnostník so záujmom o hypotéku je pre účely hypotéky viazaný obchodnými výsledkami za posledné zdaňovacie obdobie.

Samozrejme, musí ísť o kladný výsledok podnikania, živnostníci v strate hypotéku nedostanú, píše Hypocentrum.

Doklady
na vybavenie hypotéky
  • Najmenej jedno daňové priznanie za bezprostredne predchádzajúci kalendárny rok
  • prílohy k daňovému priznaniu - výkazy
  • potvrdenie daňového úradu na tlačive príslušnej banky s uvedením základu dane, zaplatenej dane a vyhlásením, že daná osoba nemá daňový nedoplatok
  • ostatné, podľa úverového prípadu - kúpna zmluva, znalecký posudok a podobne.

Najdôležitejšie údaje sú základ dane a zaplatená daň.

Z tohto dôvodu môže byť takzvaná optimalizácia daňového priznania pre živnostníka nevýhodná, nakoľko znižuje možnú výšku hypotéky.

Prípadne úplne znemožňuje jej získanie.

V niektorých bankách je možnosť namiesto základu dane a zaplatenej dane vychádzať z obratu živnostníka za predchádzajúci kalendárny rok.

V tomto prípade sa berie do úvahy desať percent z obratov (napríklad VÚB) a odpočítavajú sa všetky úvery, ktoré podnikateľ čerpal pod svojím obchodným menom.

Živnostník a štátny príspevok pre mladých

  • Na účely štátny príspevok pre mladých sa posudzuje hrubý mesačný príjem podľa posledného daňového priznania vypočítaný ako základ dane/12.
  • Ak si živnostník optimalizuje základ dane na účely splnenia podmienok pre štátny príspevok pre mladých, môže sa stať, že síce príspevok dostať môže, no zároveň mu banka z rovnakého príjmu vypočíta výšku maximálnej hypotéky, čo mu nemusí stačiť.
  • V daňovom priznaní sú často uvedené príjmy z dohôd o vykonaní práce alebo pracovnej činnosti. Problémom je, že tento príjem sa na účely štátneho príspevku pre mladých počíta do základu dane, ale pre účely posúdenia výšky hypotéky sa odpočítava.

Hypocentrum finančné služby (ht)

Pýtate sa

Môže byť z hľadiska posudzovania bonity (a teda úrokovej sadzby) výhodnejšie, ak si radšej hypotéku zoberie napríklad zamestnaná manželka s porovnateľným mesačným príjmom?

sm-0426-002f-mala.rw-120x90.jpgJe jedno, či bude žiadateľom o úver živnostník alebo jeho manželka, ktorá má príjem zo zamestnania, pokiaľ sú ich príjmy porovnateľné. Skôr zohráva úlohu vzdelanie alebo výška zmluvných mesačných výdavkov.

„Tento jediný parameter skutočnú sadzbu v podstate neovplyvní. Každého klienta posudzujeme individuálne, jeho bonitu aj kvalitu poskytnutého zabezpečenia,“ vraví Štefan Frimmer, hovorca Slovenskej sporiteľne.

Banka pri posudzovaní schopnosti klienta splácať úver porovnáva disponibilný príjem v domácnosti s výškou splátky žiadaného úveru. „Disponibilný príjem domácnosti je rozdiel bankou akceptovateľných príjmov a výdavkov domácnosti,“ vysvetľuje Frimmer.

Do výdavkov banka zahŕňa náklady na domácnosť, ktoré závisia najmä od počtu členov domácnosti (žiadateľ + manžel/ka + nezaopatrené deti) a od sumy splátok existujúcich úverov, prípadne leasingu. Disponibilný zostatok musí byť vyšší, nanajvýš rovný splátke požadovaného úveru.

„V prípade manželov, pokiaľ nemajú rozdelené bezpodielové spoluvlastníctvo manželov, musia o úver žiadať obaja manželia, teda banka vychádza zo spoločného príjmu rodiny – nie je rozhodujúce, kto je hlavný žiadateľ a kto spolužiadateľ,“ píše VÚB.

(ht, ILUSTRAČNÉ FOTO SME - VLADO ŠIMÍČEK)

Skryť Vypnúť reklamu

          Inzercia - Tlačové správy

          1. „Prezlečte“ svoj domov! V móde je šetrenie peňazí aj prírody
          2. Maurícius vás nenechá chladnými. Za akými miestami sa vybrať?
          3. Jablone prekonali očakávania. O bývanie v Bytči je veľký záujem
          4. Znalec slovenského brandy
          5. Ako môžu fajčiari pomôcť prírode? Úplne jednoducho
          6. Poznáte všetkých TOP 10 Bratislavy?
          7. Naša klimatická zmena: Návod ako pomôcť pri záchrane planéty
          8. Školy sa znova môžu zapojiť do zberu starých mobilov
          9. Sledujte naživo pokusy so slovenskými výskumníkmi
          10. Slováci ochutnali vegánske bagety. Chutili im?
          1. Samočistiace vypínače chránia pred infekciami
          2. Ako zvýšiť produktivitu vašej prevádzky?
          3. Hobbymarket OBI predstavil nový koncept predajne v Michalovciach
          4. Aktuálne radarové a slovenské hlásenia v autokamere?
          5. Tesco announces net-zero target of 2035 for its operations
          6. Granátové jablko prekvapí vás chuťou i aktívnymi látkami
          7. Lekárska prehliadka pre cudzincov je v Nitre, aj bez objednania
          8. Tento výťah si poradí aj s tým najužším schodiskom
          9. Rozšírená realita a ovládanie na diaľku
          10. Maurícius vás nenechá chladnými. Za akými miestami sa vybrať?
          1. Sledujte naživo pokusy so slovenskými výskumníkmi 6 891
          2. Ako môžu fajčiari pomôcť prírode? Úplne jednoducho 5 666
          3. Prišli škrečky a Dedoles počíta tržby na desiatky miliónov 4 576
          4. Sedemnásť slovenských hotelov na septembrový last minute výlet 4 370
          5. Zateplenie strechy PUR penou či minerálnou vlnou? 3 682
          6. Zodpovedné investovanie praje budúcnosti a je fér 3 519
          7. Maurícius vás nenechá chladnými. Za akými miestami sa vybrať? 3 445
          8. Slováci ochutnali vegánske bagety. Chutili im? 3 322
          9. Jablone prekonali očakávania. O bývanie v Bytči je veľký záujem 2 996
          10. Zateplenie šikmej strechy PUR penou či minerálnou vlnou? 2 889
          Skryť Vypnúť reklamu
          Skryť Vypnúť reklamu

          Hlavné správy zo Sme.sk

          Angela Merkelová bola nemeckou kancelárkou 16 rokov.

          Merkelová udržala jednotnú Európu.


          9 h
          Hlasovanie poštou sa už začalo.

          Otázky a odpovede o voľbách v Nemecku.


          24. sep
          Ocenený A. Akram. Rodený Londýnčan sa srdcom cíti ako východniar.

          Cudzinec nie je našinec, aj po 20 rokoch na Slovensku akoby stál medzi dverami.


          24. sep

          Neprehliadnite tiež

          Logo podcastu Index o ekonomike a podnikaní.

          Ako ovplyvní ceny nehnuteľností sprísnenie poskytovania úverov.


          a 1 ďalší 10. jan
          Ilustračné foto.

          Ľudia najviac kupovali menšie byty.


          SITA 13. júl
          Ilustračné foto.

          V medzikvartálnom porovnaní stúpli takmer o tri percentá a v medziročnom porovnaní sa zvýšili o necelých 12 percent.


          SITA 30. máj

          Blogy SME

          1. Marcel Burkert: Šokujúce slová Dr. Urbánka, ktorý 20 rokov pracoval pre fy ako Pfizer, Johnson a iné.
          2. Denis Jánošík: Nevidiaci a slabozraký
          3. Katarína Tóthová: Objatie a jeho sila
          4. Anna Milanová: Strom a Klíma ťa potrebuje... 2021
          5. Marián Kozák: Anton Benča - životný príbeh
          6. Andy Morávek: Tomuto štátu už nedarujem ani jedinú kvapku mojej krvi. Nezaslúži(š) si ju!
          7. Peter Chudý: Šesť spôsobov na odstránenie čestného policajta alebo ako to bolo za prezidentovania Tibora Gašpara a likvidačné metódy prehnitého systému dnes.
          8. Štefan Vidlár: Autority
          1. Róbert Ďurec: Slovensko ako daňový raj? Takto to robia bohatí 26 682
          2. Pavol Koprda: 90% hospitalizovaných ľudí je nezaočkovaných. Čo nám to hovorí o vakcínach? Takmer nič. 12 241
          3. Martin Dorčák: DPH podľa Remišovej 6 151
          4. Radovan Kulín: Kováčik má šťastie, že nevyrábal mastičky z konope 5 514
          5. Lucie Meisnerová: Svadba v polovici života 5 331
          6. Peter Chudý: Aký je motív sledovania špeciálneho prokurátora Daniela Lipšica? Kompromitácia alebo príprava na spáchanie násilného trestného činu? 3 872
          7. Stanislav Martinčko: R.Fico sa stal kajúcnikom č.1 !!! 3 830
          8. Dušan Koniar: Ostávajú možno dva mesiace 3 761
          1. Lucia Šicková: Poučenia z herného biznisu 1: O hrách a systémoch
          2. Róbert Ďurec: Slovensko ako daňový raj? Takto to robia bohatí
          3. Pavol Koprda: 90% hospitalizovaných ľudí je nezaočkovaných. Čo nám to hovorí o vakcínach? Takmer nič.
          4. Karolína Farská: Do Ficovej éry sa vraciame aj bez neho
          5. Adam Valček: Vyšetrovateľ dal Bödörovi pokutu za to, že mlčal
          6. Karolína Farská: Dva rozdielne protesty za slobodu
          7. Adam Valček: Neexistujúca kancelária aj termín. Výpovede proti Výbohovi nesedia
          8. Pavol Koprda: Očkovacia lotéria: Čo môže priniesť a kde sú jej úskalia? Pohľad cez dáta, teóriu hier a hazardné hry
          Skryť Zatvoriť reklamu